සෞඛ්ය ඉතුරුම් ගිණුම්වලට එරෙහිව ක්රියාත්මක වන කුමන ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ?

ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ හා HSA අතර සම්බන්ධතාවය අවබෝධ කර ගැනීම

එක්සත් ජනපදය පුරා ඉහළින් අඩු කළ හැකි සෞඛ්ය ආරක්ෂණ සැලසුමක් නැංවීමෙන් සෞඛ්ය සේවා ඉතුරුම් ගිණුම් (HSAs) බොහෝ සේවා යෝජකයින් විසින් සපයන ලද ප්රයෝජනවත්, පිරිමැසුම්දායක සේවක ප්රතිලාභ ප්රතිලාභයකි. සේවකයන්ට විවිධාකාර වූ වෛද්ය අවශ්යතා සඳහා භාවිතා කළ හැකි ගිණුමකට පෙර බදු ආදායම් ඉවත දැමීමට අවස්ථාව සලසා දීම, සම්බාහන චිකිත්සාව, චිකිත්සක ආරක්ෂණය හා පෝෂණ ආධාරය වැනි විකල්ප අලුත්වැඩියා සේවාද ඇතුලත්ය.

2017 වන විට SHRM වාර්තා කරන්නේ අභ්යන්තර ආදායම් බදු සේවකයින් ඔවුන්ගේ HSAs (ඔවුන්ගේ ඩොලර් දශ ලක්ෂ 50 කින්) වෙන් කළ හැකි සීමාවන් ඉස්මතු කර ඇති බවයි. එමගින් සේවකයින්ට වඩාත් ආකර්ෂණීය ප්රතිලාභයක් ලබා දෙයි.

එක්සත් ජනපදයේ සෞඛ්ය ඉතුරුම් ගිණුම් භාවිතය

"සේවක ප්රතිලාභ පර්යේෂණ ආයතනය 2016" දෙසැම්බර් 31 වන දිනට අනුව ඩොලර් බිලියන 11.4 ක් වටිනා මුළු වත්කම් සහිත මිලියන මිලියන 5.5 ක් වන HSA ගිණුම් තිබේ. "බොහෝ HSA ගිණුම් හිමියන් මුදල් වියදම් පියවා ගැනීම සඳහා සිය ගිණුම් භාවිතා කිරීමට පෙළඹේ අඩු කිරීම්, සම-රක්ෂණ, ගෙවීම් හා බෙහෙත් නිර්දේශ කළ ඖෂධ වියදම් ඇතුළුව. වෙනත් අයවැය ඉතිරි කිරීමේ අවස්ථාවන්හිදී මෙම අරමුදල් ආයෝජනය කිරීමට හැකියාව තිබුණද, සෞඛ්ය සේවා සඳහා ගෙවීම් කිරීම හෝ විශාල වෛද්ය වියදම් සඳහා සැලසුම් කිරීම සඳහා තවත් අය ඒවා භාවිතා කරයි. 2016 දී EBRI වාර්තා කරන ලද්දේ HSA සැලැස්මෙන් සියයට 63 ක් පමණි. විවිධ වියදම් සඳහා අරමුදල් ඉවත් කර ඇත.

සෞඛ්ය ආරක්ෂණ වියදම් පාලනය කිරීම සඳහා ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ ලබා ගත හැකිය

සේවා යෝජකයින් විසින් සේවකයින්ට පිරිනමනු ලබන වෙනත් විකල්ප නම් සේවකයින්ට එකතු කරන ලද ස්තරයක් ලබා දෙන ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ භාවිතා කිරීමයි.

මෙම 100% සේවකයාගේ ස්වයං අරමුදල් සැලසුම් මගින් සේවකයින් ස්වේච්ඡා සැලැස්මක් භාවිතා කරන විට සාමාන්ය වෛද්ය රක්ෂණ වාරික පිරිවැය අඩු කිරීමට උපකාරී වේ. කෙසේ වෙතත්, ඔවුන් නිශ්චිත ප්රතිලාභ ප්රමාණයන්ගෙන් වන අතර, වෙනත් ආකාරයේ රක්ෂණයක් මත ඔවුන්ගේ පිරිවැය නාටකාකාර ලෙස අඩු කරයි.

ස්වේච්ඡාවෙන් ප්රයෝජන ලැබෙන වඩාත් පොදු ආකාරයේ නිදසුන් වන්නේ:

• රෝහලේ වැසිකිලි සැළසුම්
• අනතුරු රක්ෂණ
• පිළිකා සහ බරපතල රෝගාබාධ රක්ෂණය
• අතිරේක ජීවිත රක්ෂණ
• දන්ත වෛද්ය රක්ෂණ
• දැක්ම වට්ටම් ප්රතිලාභ
• කෙටි කාලීන හා දිගු කාලීන ආබාධිත රක්ෂණ
• අනන්යතා සොරකම් රක්ෂණය
• සුරතල් රක්ෂණය
• ශිෂ්ය නය ආපසු ගෙවීම්

එක්සත් ජනපදයේ ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ ප්රවර්ධනය

2016 ටවර්ස් වොට්සන් ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ හා සේවා සමීක්ෂණයට අනුව, "එක්සත් ජනපද සේවායෝජකයින්ගෙන් සියයට 92 ක් ස්වෙච්ඡා ප්රතිලාභ සහ සේවා ඉදිරි දෙවසර පහ තුළ ඔවුන්ගේ සේවක අගය තීරණය කිරීම වැදගත් වේ" යනුවෙනි. 2015 දී මෙම ප්රතිශතය සියයට 73 කි. 2018 වන විට ඉහත සඳහන් ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ බොහොමයක් බොහෝ සංවිධාන සමග පිරිනැමෙනු ඇත.

ලැබෙන ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභවල වැඩි වීම කොහෙද?

ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ අවශ්ය වන සේවක සංඛ්යාව වැඩිවෙමින් පවතින්නේ තරුණ පරම්පරාවන්ගෙන් ඔවුන්ගේ සෞඛ්ය රැකවරණ සඳහා වැඩි ඉල්ලුමක් ඉල්ලා සිටින අයයි. බොහෝදෙනෙකු තම ජීවන රටාවන්ගේ අද්විතීය අවශ්යතා සපුරාලන සෞඛ්ය සේවා සැළසුම් සකස් කිරීමට අවශ්ය වන අතර, ඒවා වෙනස් වන විට අවුරුද්දේ සිටම පහසුවෙන් සකස් කර ගත හැකිය. නිදසුනක් වශයෙන්, එක් සේවකයෙකුට සුරතල් රක්ෂණයක් අවශ්ය විය හැකිය. පසුව මෙම සේවකයා විවාහ වූ අතර, තම සේවායෝජකයාගෙන් ප්රමාණවත් නොමැති කලත්රයා සඳහා අතිරේක රක්ෂණයක් අවශ්ය වේ.

ඒ අතරම, බොහෝ පරම්පරාවන් වැනි හදිසි අවස්ථා සඳහා බොහෝ දෙනා මුදල් ඉවත්වන්නේ නැත. වැඩිහිටි 1,003 ක බැංකුකරුවන්ගේ සමීක්ෂණයකට අනුව 2017 වසර තුළ ඇමෙරිකානුවන්ගෙන් සියයට 57 ක්ම නොලැබෙන වියදම ආවරණය කිරීමට ප්රමාණවත් තරම් මුදල් නොමැති බව ඇඟවුම් කර ඇත. මිනිසුන්ට ලොකුම පිරිවැය වන්නේ කාර් සහ නිවාස අලුත්වැඩියාව සහ වෛද්ය වියදම්. ආර්ථිකය මන්දගාමීව යථා තත්ත්වයට පත්වෙමින් තිබෙන අතර, 90 දශකයේ අග භාගයේ සිට ජීවන වියදම ඉපැයුවේ නැත. එබැවින් එච්එස්ඒ සහ ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ වැඩසටහන්වල වැඩිවීම වෛද්ය වියදම් සඳහා ගෙවීමට වැඩි සම්පත් ප්රමාණයක් ලබා දී ඇත.

ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ ප්රයෝජනවත් විය හැකි සෞඛ්ය සෞඛ්ය ඉතුරුම් ගිණුමකින් ගත හැකිද?

සෞඛ්ය රැකවරනය කිසිසේත්ම හා කිසි විටෙකත් එක්-ප්රමාණයේ-සියලු ප්රවේශයක් විය යුතු බව සැලකිල්ලට ගැනීම වැදගත්ය. සෞඛ්ය ඉතිරිකිරීමේ ගිණුම්වල මෙන්ම ස්වේච්ඡාවෙන් ලැබෙන ප්රතිලාභවලදී සේවකයින්ට හෝ සහභාගි වීමට තීරණය කළ හැකිය.

මෙම සැලසුම්වලට ඔවුන් දායක වීමට අවශ්ය පූර්ව බදු ආදායම කොපමණ ප්රමාණයක් තීරණය කළ හැකිය. සමහර අයගේ සෞඛ්යාරක්ෂක අවශ්යතා සඳහා අරමුදල් ලබා ගත හැකි උපරිම මුදල් ප්රමාණයක් (හෘද සැත්කම් හෝ ගැබ් ගැනීම වැනි) උපරිම වශයෙන් දායක වීමට තීරණය කළ හැකිය. අනෙක් අය සඳහා ඖෂධ සහ රෝග නිවාරණ සඳහා පමණක් ගෙවිය හැකිය.

ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ සැලසුමක් සමහර සේවකයන්ට වෛද්ය අවශ්යතා සඳහා සැලසුම් කිරීමට වඩා වියදම්කාරී වේ. ඔවුන් නිතර නිතර රෝහල තුළට බරපතල රෝගාබාධවලට මුහුණ දී ඇති අතර, එම නිසා ඔවුන් සඳහා ගෙවීමට ගෙවිය යුතු රෝහල් වන්දි සැලැස්මක් මෙම තත්වයන් යටතේ වඩාත් සාධාරණ විය හැකිය. චිකිත්සක ප්රතිකාර ක්රමයට අනුකූලව සේවය කරන සේවකයෙකු සති ගනනාවක් තුලදී HSA ගිණුමක් අක්රීය කළ හැකි අනවශ්ය පිරිවැය සඳහා අවශ්ය වන අවශ්ය මූල්යමය ආධාර සපයන බරපතල රෝගී සැලැස්මක් වෙත යෑමට තීරණය කළ හැකිය.

HSA එදිරිව ස්වේච්ඡා රක්ෂණය

HSA සහ ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ සැලසුම් අතර වෙනස ඔවුන් භාවිතා කරන්නේ කෙසේද යන්න හොඳින් නිරූපනය වේ.

සෞඛ්ය සම්පන්න ඉතුරුම් ගිණුම් සෑම අවුරුද්දකම නිශ්චිත ප්රමාණයකින් සීමා කර ඇති බදු ගෙවීමට පෙර ඩොලර්. ඔවුන්ගෙන් සියයට 100 ක් ස්වයං අරමුදල් සපයනු ලබන සේවකයින් විසින් ඔවුන්ගේ ඉපැයුම් ප්රතිශතයක් තීරණය කරනු ලබන අතර, මෙම ගෙවීම් කාලය සඳහා මෙම විශේෂ ගිණුමට වෙන් කරනු ලැබේ. HSA අරමුදල් එකතු වන නමුත් පොලී උපයන්නේ නැත. මුදල් සැපයුම්කරුවන් වෙත සෘජුවම ගෙවිය යුතු ඩෙබිට් කාඞ්පත් මගින් අරමුදල් ලබා ගත හැකිය, නැතහොත් බැංකු ගිණුම ප්රතිූරර්ණ කිරීම සඳහා අනුමත හිමිකම් පත්රය ඉදිරිපත් කිරීමෙනි. සේවකයෙකු විසින් අනුමත වෛද්ය සේවාවක් හෝ නිෂ්පාදනයක් සඳහා ගෙවීමට අරමුදල් භාවිතා කරන විට එය එසේ කිරීම සඳහා ඔවුන්ගේ අභිමතය වේ. සමහර සේවකයින් සරලවම අරමුදල් ඉවත්ව යන අතරම ඔවුන් බදු නිවහනක් ලෙස පාවිච්චි කරති.

ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ යනු 'භාවිතා කිරීම හෝ අහිමි' විකල්පය, වෙනත් ආකාරයේ සේවක ප්රතිලාභ වැඩසටහන් වැනි බොහෝ ය. සෑම මාසයකම සේවකයින් ඔවුන්ගේ කැමැත්ත පරිදි තෝරාගත් ස්වේච්ඡා සැලසුම සඳහා සහභාගී වීම සඳහා වැටුප් ගෙවීම් අඩු කිරීම මගින් සේවකයින්ට කුඩා වාරිකයක් ගෙවනු ලැබේ. ඔවුන් 100% ස්වයං අරමුදල් සපයන නමුත්, (HSAs මෙන් නොව) සැලැස්ම වාරික නොලැබේ. සේවකයින් භාවිතා කළ යුත්තේ කවදාද යන්න තීරණය කළ යුත්තේ සේවකයින් විසින් අනුමත කළ හිමිකම් ගෙවීම් කල යුතු අතර, ඒවා සෘජුවම (ඔවුන්ට සපයන්නන්) නොවේ. සෑම තරග විභාගයකදීම මෙය සිදු වේ. වසර අවසන් වන විට ප්රතිලාභ සාමාජිකයින්ට ගෙවීම් කරනු ලබන වන්දි ගෙවීම් සහ වෙනත් ආකාරයක ඉතුරුම් ගිණුමකට මේ මුදල් දැමීම අවසානයේ දී සිදු විය හැකිය. නමුත් ඔවුන් තවමත් බදු මත බදු ගෙවිය යුතුය.

සෞඛ්ය ඉතිරිකිරීමේ ගිණුම් වෙනුවට විස්ථාපනය කරන ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ සැලසුම් තීරණය කරනු ලබන්නේ එක් එක් සැලැස්මට අයත් සාමාජිකයින්ගේ මූල්ය අවශ්යතාවන් සහ රැකවරණ මතය. උදාහරණයක් ලෙස සේවකයෙකු හදිසි අනතුරු රක්ෂණාවරණයක්, රෝහල් ආරක්ෂණ සැලැස්මක් සහ බරපතල රෝගී සැලැස්මක් සඳහා සහභාගී විය හැකිය. මෙම සේවකයාට කැඩුණු හස්තයක් අත්දැකීමට ඉඩ ඇති අතර, හදිසි කාමරයක සංචාරය කිරීම හා පසුව රෝහල් නේවාසික ප්රතිකාර හා ප්රතිකාර අවශ්ය වන ශල්යකර්මයකි. හදිසි අනතුරු සැලසුම සේවකයාට කැඩුණු ඇටකටු සඳහා ඩොලර් 750 ක් ගෙවිය හැකිය. රෝහලේ වාහනය වන්දි ගෙවීම සඳහා දිනකට දිනකට ඩොලර් 1000 ක් ගෙවනු ලැබේ. බරපතල රෝගාබාධ සැලැස්ම සඳහා ඩොලර් 0 ක් ගෙවනු ඇත. සේවකයකුට HSA නම්, ඔහු හෝ ඇය ප්රමිතිගත HDHP භාවිතයෙන් ඖෂධ හා ප්රතිකාර සඳහා භාවිතා කළ අතිරේක අඩු කිරීම් සඳහා ගෙවීමට මෙය භාවිතා කිරීමට තීරණය කළ හැකිය.

ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ සැලසුම මගින් ඔවුන්ගේ සෞඛ්ය රැකවරන මුදල් භාවිතා කළ යුතු අතර ඔවුන් රැකබලා ගන්නා සහ අඩු අනුපාතයන් සඳහා සාකච්ඡා කිරීම සඳහා සේවකයන්ට විශාල නම්යශීලීභාවයක් ලබා දෙයි. ඔවුන් වෙනත් සෞඛ්ය සේවා ප්රතිලාභ සමග ටැන්ඩෑම් මිලදී ගත හැකි අතර ඒවා සේවකයින්ට තවදුරටත් ප්රයෝජනවත් නොවන අවස්ථාවන්හිදී ඉවත් කළ හැකිය. අනෙකුත් ආකාරයේ ප්රතිලාභ සමග සැසඳීමේදී ස්වේච්ඡා සැලැසුම් සමූහයේ පොලී අනුපාත ඉතා මිල අඩුය. සේවකයෙකු බඳවා ගැනීමේ කාල සීමාවන් තුළදී හෝ ආවරණය අහිමි වී ඇත්නම් ඔවුන් ස්වයං-මිලදී ගත හැකිය.

ඇතැම් වෛද්ය සායන වලදී ස්වයං වැටුප් ගෙවීමේ ක්රම පමණක් ලබා ගත හැකි බව සැලකිල්ලට ගැනීම වැදගත්ය. එය වළක්වා ගැනීම සහ සාමාන්ය සුවතාව රැකගැනීම සඳහා පිරිමැස්මක් ලබා දිය හැකිය. මෙම අවස්ථාවෙහිදී, HSA හෝ ස්වේච්ඡා රක්ෂණ සැලැස්මක් ඔවුන්ගේ අවශ්යතා මත පදනම්ව සේවකයින්ට වඩා හොඳ ගනුදෙනුවක් ඉදිරිපත් කළ හැකිය. මෙය ඇත්ත වශයෙන්ම සපයනු ලබන සේවා වර්ගය සහ අනුමත කිරීමේ ක්රියාවලිය මත රඳා පවතී.

ස්වෙච්ඡාවෙන් ප්රතිලාභ ද නව වෘත්තියක් සමඟ ආරම්භ වන සේවකයින් සඳහා සුදුසු ආදේශකයක් විය හැකිය. ඔවුන්ගේ සේවායෝජකයා විසින් සපයනු ලබන පහත් මට්ටමේ HDHP වලට වඩා වැඩි මුදලක් ලබා ගැනීමට ඔවුන් උපයා නොදෙනු ඇත. එච්එස්ඒ අරමුදල හෝ හදිසි ඉතිරි කිරීමේ ගිණුමක දී විශාල මුදලක් ගොඩනගා ගැනීමට කාලය නැත. මෙම අවස්ථාවෙහිදී, ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ සැලසුමක් මගින් HSA හි වැඩි මුදලක් ඉතිරි කර ගත හැකි වන අතර සේවා යෝජකයකු සමඟ අඩු අඩු කළ හැකි සෞඛ්ය රක්ෂණයක් ලබා ගත හැකි වන තුරු ආරක්ෂක ජාලයක් සැපයිය හැකිය.

සේවකයින් එකිනෙකා අතරේ එකක් තෝරාගන්න

සාම්ප්රදායික සෞඛ්ය රක්ෂණ ක්රම ඇතුළත් නොවන සේවාලාභීන්ගේ ස්වේච්ඡා රක්ෂණය, දෘශ්ය සත්කාර, සුරතල් රක්ෂණය සහ වෙනත් විකල්ප වැනි සේවාලාභීන් ස්වෙච්ඡා ප්රතිලාභ පිරිනැමෙන විට එය සේවකයින්ට ප්රසාදයක් ලෙස සලකනු ලැබේ. ඔවුන් සාමාන්යයෙන් සෞඛ්ය සේවය සඳහා ප්රතිස්ථාපනයක් ලෙස සලකන්නේ නැත. විවිධ හේතූන් මත HSA භාවිතා නොකිරීමට තීරණය කළ හැකි අතර, ඔවුන් සෞඛ්ය සම්පන්නව සිටිය යුතු අතර, බොහෝ සැලකිලිමත් නොවිය යුතුය. ශිෂ්යයින්ගේ නය ගෙවීම් සහ ගෘහස්ථ පිරිවැය වැනි වෙනත් වියදම් කිරීම් සඳහා ඔවුන් විසින් ඉතිරි කර ගත හැකි වනු ඇත. නැතහොත් HSA මගින් ලබා දෙන විශිෂ්ට බදු නිවහන පිළිබඳව ඔවුන් දැනුවත් වී නැත.

ඉහත හේතුන් මත ස්වේච්ඡා රක්ෂන සැලසුම සෞඛ්ය සෞඛ්ය ඉතිරිකිරීමේ ස්ථානයක් බවට පත්වනු ඇති බවට සැකයක් නැත. ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ HSA වලට එරෙහිව ක්රියා නොකරයි. වෙනත් සෞඛ්ය රක්ෂණයන් සහ සෞඛ්ය ඉතුරුම් ගිණුම් සමඟ ඒකාබද්ධව භාවිතා කරන විට, දක්ෂ සේවකයින්ගේ සාර්ථකත්වය ළඟා කර ගත හැකි වේ.

ස්වේච්ඡා ප්රතිලාභ සැලසුමක් භාවිතා කිරීමට හා කවදාද යන්න HSA භාවිතා කිරීම සඳහා කවදාද සහ සාම්ප්රදායික වෛද්ය රක්ෂණ භාවිතා කළ යුත්තේ කවදාද? එක් එක් සැලැස්මේ ප්රතිලාභ පිළිබඳව දැනුවත් කිරීම සහ දැනුවත් කිරීම. සෞඛ්ය ප්රතිලාභ භාවිතා කිරීමට සියයට 100 ක නිවැරදි ක්රමයක් නැත. සෞඛ්ය පහසුකම් සඳහා මුදල් ඉතිරි කිරීමට සහ හොඳින් රැඳී සිටීමට බොහෝ ක්රම තිබේ. තෝරාගැනීමට පෙර මෙම විකල්පයන් ගැන සේවකයන්ට හැකි තරම් උත්සාහ කළ යුතුය.